Dans quel type de compte investir?

Vous souhaitez investir en Bourse ? La première étape est d'ouvrir un compte-titres ou un PEA pour loger les ETF ou les fonds que vous allez posséder.

La fiscalité appliquée à vos futures plus-values dépendra du type de compte que vous choisirez. 

Trois principaux types de comptes s'offrent à vous pour loger vos Fonds : le compte-titres ordinaire, le PEA et le PEA-PME. Vous pouvez également choisir d'investir dans le cadre d'un contrat d'assurance vie.

L'essentiel à retenir

• Compte-titres : il permet d'investir dans tous les marchés internationaux sans aucun plafond. Les gains sont taxés au prélèvement forfaitaire unique (PFU) à hauteur de 30% (prélèvements sociaux inclus) ou au barème progressif de l'impôt sur le revenu (IR) si plus avantageux.
• PEA : il permet d'investir dans les marchés européens et même tous les marchés internationaux avec les ETF, et ce dans la limite d'un plafond de 150.000 €. Les gains sont exonérés d'impôt après 5 ans, mais pas des prélèvements sociaux (17,2%). En cas de retrait avant 5 ans, les gains sont taxés à 30% (PFU).
• PEA-PME : il permet d'investir dans les petites et moyennes entreprises européennes dans la limite d'un plafond de 225.000 €. Comme pour le PEA, les gains sont exonérés d'impôt après 5 ans, mais pas des prélèvements sociaux (17,2%). En cas de retrait avant 5 ans, les gains sont taxés à 30% (PFU).
• L'assurance vie : vous pouvez également investir dans les marchés internationaux sans aucun plafond, dans le cadre d'un contrat d'assurance vie. Les gains sont taxés à 24,7% après 8 ans, pour les versements inférieurs à 150.000 €. En cas de retrait avant 8 ans, les gains sont taxés à 30% (PFU).

A noter : Le PEA-PME et le PEA sont cumulables. Mais la somme totale versée sur ces 2 plans ne peut pas dépasser 225.000 €. Même en cas de cumul, le plafond du PEA ne doit pas dépasser 150.000 €. 

Le compte titres-ordinaire

Le compte-titres ordinaire permet de loger les ETF et les fonds que vous achetez. Il permet de gérer vos investissements sur les marchés financiers et de passer des ordres de bourse. 

En parallèle de votre compte-titres, vous devez détenir un compte espèces qui sera débité du montant de vos achats et des frais, et crédité du montant des ventes et des revenus de vos titres (dividendes, coupons, intérêts). Ce compte courant doit être spécialement ouvert pour assurer le fonctionnement du compte-titres, mais le compte bancaire que vous utilisez quotidiennement peut également faire l’affaire.

Le compte-titres donne toute liberté de choix géographique pour investir. Tous les fonds proposés dans nos Sélections ETF  ont leur place dans un compte titre ordinaire. Le compte-titres ordinaire offre la plus grande souplesse grâce à des mouvements possibles (dépôt/retrait) à tout moment et n’est soumis à aucun plafond. 

Fiscalité : depuis le 1er janvier 2018, un prélèvement forfaitaire unique (PFU) appelé également flat tax de 30 % s'applique à tous les revenus tirés des comptes titres.

Une personne peut posséder autant de comptes-titres qu'elle le souhaite dans autant d'établissements financiers qu'elle le souhaite.

Le compte PEA (Plan Epargne en Actions)

Le compte PEA permet d'investir en Bourse, dans les actions européennes et même internationales avec les ETF, sans payer d'impôt sur vos gains (dividendes et plus-values) dés lors que vous conservez votre compte au moins 5 ans. Vos gains restent toutefois soumis aux prélèvements sociaux (17,2%). En cas de retrait avant les 5 ans, les gains seront imposés au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% comme dans un compte-titres ordinaire.

Vous pouvez investir jusqu’au plafond fixé à 150.000€.

Vous ne pouvez détenir qu’un seul PEA par personne, mais au sein d’un couple, chacun des époux ou partenaires de PACS peut avoir le sien. En revanche, tant qu’ils sont mineurs ou rattachés à votre foyer fiscal, vos enfants ne peuvent pas avoir de PEA.

Il est possible à tout moment de transférer son PEA dans un autre établissement bancaire tout en conservant son antériorité fiscale.

Pour en savoir plus, découvrez notre Dossier Fiscalité PEA

Le compte PEA-PME 

Depuis 2014, le compte PEA-PME permet d'investir dans l'économie locale sur des PME (Petites et Moyennes Entreprises) et des ETI (Entreprises de Taille Intermédiaire) et de bénéficier des mêmes avantages ficaux que pour le PEA "classique".  Pas d'impôt sur vos gains (dividendes et plus-values) dés lors que vous conservez votre compte au moins 5 ans. Vos gains restent toutefois soumis aux prélèvements sociaux (17,2%). En cas de retrait avant les 5 ans, les gains seront imposés au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% comme dans un compte-titres ordinaire.

Vous pouvez investir jusqu’au plafond fixé à 225.000€. Si vous possédez à la fois un PEA et un PEA-PME, ce que vous versez sur ces deux plans ne peut pas dépasser 225.000€.

Vous ne pouvez détenir qu’un seul PEA -PME par personne, mais au sein d’un couple, chacun des époux ou partenaires de PACS peut avoir le sien. En revanche, tant qu’ils sont mineurs ou rattachés à votre foyer fiscal, vos enfants ne peuvent pas avoir de PEA.

LesMeilleursFonds.com propose une sélection des meilleurs Fonds éligibles au PEA.

Pour en savoir plus, découvrez notre Dossier Fiscalité PEA-PME

Le contrat d'Assurance Vie 

Vous pouvez également souscrire des Fonds à travers un contrat d'Assurance Vie. Des avantages fiscaux substantiels accompagnent sa gestion et son dénouement par retraits après 8 ans.

A la différence du PEA, la législation n’impose pas de plafond aux montants souscrits dans les contrats d’Assurance Vie.

Vous pouvez composer vous même votre portefeuille en choisissant parmi les fonds internationaux éligibles (Unités de Compte) à votre contrat.

Pour en savoir plus, découvrez notre Dossier Fiscalité Assurance Vie